Comment payer moins d’impôts cette année ? (Mise à jour 2023)

Les meilleurs conseils pour payer moins d’impôts en 2023

Dans un contexte fiscal complexe, comment payer moins d’impôts cette année ? Alors que les mesures fiscales sont toujours aussi nombreuses et complexes, la pression fiscale des contribuables reste forte ces dernières années. La loi de finance pour 2023 prévoit de revaloriser les tranches du barème de l’impôt sur le revenu de 5,4%. Voici nos meilleurs conseils pour réduire ses impôts en bénéficiant des dispositifs d’allègements fiscaux votés par le législateur. Profitez des astuces pour réduire vos impôts.

Comment payer moins d’impôts sur le revenu en 2023 ?

Évolution des dispositifs de réduction d’impôts en France

Que ce soit l’impôts sur le revenus, les taxes sur les plus values, l’impôt sur la fortune immobilière (IFI), les droits de succession, l’impôts foncier ou le sort des plus values de cession, la fiscalité reste un enjeux majeur dans la réflexion globale de son patrimoine. Comment payer moins d’impôts sur le revenu ? Comment réduire son exposition à l’ IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière) ? Quelles sont les astuces pour réduire ses impôts fonciers ?  Quels sont les risques et les pièges à éviter ? Quels sont les meilleurs dispositifs fiscaux pour maitriser sa fiscalité ? Nos conseils pour payer moins d’impôts cette année. 

Quels sont les différents dispositifs pour payer moins d’impôts ?

Payer moins d’impôts en diversifiant  les investissements financiers

• Le Girardin Industriel
• Le PER : Plan d’Epargne Retraite
• L’assurance vie : (voir notre articles sur les meilleures assurance-vie cette année)
• Le Private Equity

Réduire ses impôts à travers l’investissement immobilier

• Le Loueur Meublé LMNP / LMP
• Le démembrement de propriété
• La loi Denormandie
• La nouvelle Loi Pinel 2023
• La Loi Malraux
• Les Groupements Forestiers (GFF)
• SCPI ISR

Maitriser ses impôts avec sa société

• L’apport cession article 150 OB TER
• Le Pacte Dutreil

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La revalorisation du barème de l’impôt en tenant compte de l’inflation va permettre aux contribuables de bénéficier d’une baisse d’impôt en 2023.

Comment payer moins d’impôts avec le Girardin Industriel en 2023 ?

Le Girardin Industriel permet d’investir dans l’industrie des départements et territoires d’outre-mer dans le cadre des entreprises locales exerçant une activité agricole ou industrielle, commerciale ou artisanale.

L’avantage fiscal est calculé et traduit par une réduction d’impôt allant de 10% à 15% de la somme investie. Le Girardin Industriel vous permet d’investir en toute sécurité grâce aux garanties qu’il offre tout en permettant de payer moins d’impôts.

Nos conseils avant d’investir

• Le dispositif Girardin industriel est intéressant pour les personnes qui payent entre de 5 000 et 40 000 euros d’impôts par an.
• Solution idéale pour les personnes souhaitant réaliser une économie à immédiate.
• Intéressant également pour réduire sa fiscalité sur les primes et bonus

Les pièges à éviter

• Nous vous conseillons d’être extrêmement sélectif sur l’opérateur, les garanties de l’opération en cas de problème
• En effet, en cas de faillite de l’exploitant, l’Etat peut exiger  le remboursement de l’économie d’impôt qui vous avait été accordée.

Comment payer moins d’impôts sur le revenu grâce au nouveau PER ?

Le nouveau Plan d’Epargne Retraite (PER), permet d’épargner pour sa retraite en bénéficiant d’une déduction d’impôts important tout en disposant de son capital si besoin pendant la vie du contrat. De plus pour donner un sens à votre épargne, investissez avec le PER dans des fonds labellisés investissement socialement responsable (ISR).

Le PER une solution qui regroupe trois produits 

• Un produit individuel : le  PERin  succédant au PERP/ Madelin dont les cotisations versées sont déductibles de l’impôt sur le revenu plafonné à 10% des revenus de l’activité perçus dans l’année et pour le madelin la limite de huit fois le plafond annuel de la Sécurité sociale.
• Deux produits collectifs : un produit universel comme le PERCO, et un produit qui peut être ciblé sur certaines catégories de salariés comme le PER Entreprises.

Nos conseils avant d’investir

• Le plan d’épargne retraite est une solution idéale pour les salariés et les professions libérales afin de s’assurer une vraie retraite complémentaire financée en partie par ses impôts.
• Une nouvelle solution parfaitement adaptée pour répondre à la problématique de la retraite aussi bien pour les salariés que les professions libérales
• Attention bien étudier les cas de sortie en capital et les frais du contrat.
• S’assurer d’une gestion personnalisée permet de générer 30 % de gains en plus sur la durée

Les pièges à éviter

• Vérifiez que la table de mortalité est garantie à la souscription.
• Choisissez bien vos supports d’investissement.
• Regardez s’il y a des frais d’aréage pour la sortie de l’épargne.

Comment payer moins d’impôts avec l’assurance vie ?

L’assurance-vie est un excellent moyen de payer moins d’impôts grâce à une fiscalité avantageuse sur les intérêts et un très forte exonération d’impôts concernant les droits de succession. En effet, l’assurance vie est un véritable couteau suisse permettant d’optimiser la fiscalité de son patrimoine.

Nos conseils avant d’investir

• Sélectionner la meilleure assurance-vie haut de gamme offrants des solutions personnalisées et des investissements responsables.
• À utiliser pour percevoir des revenus complémentaires.
• Idéal pour transmettre son patrimoine en optimisant la fiscalité de la transmission.

Les pièges à éviter

• Vérifier la sur-performance des supports d’investissement qui vous sont conseillés.
• S’assurer que votre contrat est en architecture ouverte et ne pas être contraint de ne choisir que des produits de la banque ou de l’assurance.

Découvrir les meilleurs placements 2023. Notre sélection d’investissement pour cette année. Le Saviez-vous ? Il est possible d’optimiser le rendement de votre épargne grâce aux produits structurés et au placement à capital garanti.

Comment payer moins d’impôts grâce au Private Equity ?

Le Private Equity historiquement réservé à un clientèle fortunée et aux institutionnels s’est démocratiser pour devenir plus accessible. Le Private Equity permet d’investir au capital des entreprises sur des durées comprises entre 5 à 10 ans pour accompagner leur développement et ainsi bénéficier de forte rentabilité de 9 à11% / an. Suivant les cas vous avez la possibilité de choisir des fonds plus spécifiques (FCPI / FIP) qui offrent des réduction d’impôts.

1. Une réduction d’impôt de 18% du montant investi plafonné à 2 160 € pour un célibataire et 4 320 € pour un couple. pour les FIP et FCPI.
2. Une exonération sur la fiscalité des plus-values après 5 ans de détention.
3. À savoir : La loi égalité sur l’outre-mer permet aux contribuables métropolitains de bénéficier du dispositif de défiscalisation FIP outre-mer avec une réduction d’impôt sur le revenu (IR) égale à 38% de leurs versements, en contrepartie d’une durée de blocage de 7 ans minimum de leur placement.€

Nos conseils avant d’investir

• Solution idéale pour diversifier son épargne et profiter d’une réduction fiscale et de rendements élevés.
• Privilégier des fonds spécialisés.

Les pièges à éviter

• Analyser bien les performances passées de fonds pour vous faire une idée de la gestion
• Attention aux nombreux frais spécifiques à ce type d’investissement
• S’assurer que les gérants du fonds sont également actionnaire à hauteur de 1% des fonds levés

Quels sont les avantages du Plan d’Epargne en Action (PEA) ? Le PEA est également une solution pour investir et alléger la fiscalité sur les plus-values. Découvrez notre article sur le compte titres et le PEA.

Comment payer moins d’impôts avec la location meublée ?

La location meublée offre de nombreux avantages pour l’investisseur. Premièrement, cet investissement locatif permet de louer plus cher qu’une location nue classique pour une surface équivalente. Mais ce statut juridique offre également une fiscalité extrêmement avantageuse.  Grâce aux options fiscales choisies, vous pouvez diminuer la base imposable de vos revenus locatifs et réduire vos impôts. Vous bénéficiez également des abattements pour durée de détention, vous exonérant d’impôts sur la plus-value après 20 ans.

Nos conseils avant d’investir

• Vérifier la rentabilité en intégrant l’ensemble des coûts (travaux, mobiliers, expert comptable…)
• Privilégier les centres-villes et les zones ou la demande locative est forte.
• Aidez vous d’un chasseur immobilier pour investir.

Les pièges à éviter

• Éviter absolument les investissements dans le neuf tels que les EPHAD, résidence d’affaires et résidence étudiante.
• Refuser les baux commerciaux avec des exploitants.
• Méfiez-vous des vendeurs en défiscalisation.

Connaissez vous les prix de l’immobilier à Paris ? Découvrez l’évolution des prix par arrondissement et les nouvelles tendances du marché.

Comment réduire ses impôts à l’aide du démembrement de propriété cette année?

La pleine propriété d’un bien se décompose en deux éléments : 

• La nue-propriété qui donne la propriété des murs
• L’usufruit qui donne droit la jouissance du bien

Dans le but de développer son patrimoine immobilier et de réduire ses impôts, il est possible de démembrer la propriété d’un bien et d’acquérir uniquement la nue-propriété. En contrepartie, une autre personne physique ou morale détient l’usufruit pour une durée déterminée. 

Nos conseils avant d’investir pour payer moins d’impôts

D’un point de vue fiscal, il est très avantageux de mettre en place ce type d’acquisition. En effet, il n’y a pas d’impôts sur les revenus fonciers car les loyers sont perçus par l’usufruitier. D’autre part, la valeur du bien n’entre pas dans la base de calcul de l’IFI et génère une réduction d’IFI.

De plus, le nu-propriétaire n’a aucune contrainte de gestion locative puisque l’usufruitier dispose déjà du bien. C’est ainsi une solution efficace pour capitaliser sans pour autant augmenter son imposition. 

En termes de prix, l’acquéreur en nue-propriété bénéficie d’une décote à l’achat. Cette décote correspond à la valeur détenue par l’usufruitier. Plus la durée du démembrement – donc de détention par l’usufruitier – est longue, plus le prix d’achat sera réduit. 

Les pièges à éviter

• Le nue-propriétaire doit supporter les charges de grosses réparations du bien. 
• C’est un investissement qui se réalise sur du long-terme : 10/20 ans 
• Le nue-propriétaire devient plein-propriétaire à l’extinction de l’usufruit 
• Faire attention aux solutions d’investissement dans une stratégie de démembrement 
• Bien sélectionner et diversifier les durées de démembrement des différents biens
• Très peu de liquidité

Les pièges à éviter en démembrement

• Assurez vous que l’opération est adapté à vos objectifs
• Vérifier les clés de répartition entre la nue-propriété et l’usufruit

Comment payer moins d’impôts avec le nouveau dispositif Denormandie ?

Le dispositif de Normandie accorde une réduction d’impôts aux particuliers qui investissent dans un logement ancien, entre le 1er janvier 2019 et le 31 décembre 2023 à condition qu’ils y engagent des travaux dont le montant correspond à 25% du coût total de l’acquisition. 

Nos conseils avant d’investir

• Vérifier le coût des travaux de rénovation, ainsi que les charges de la copropriété.
• Privilégier les centres-villes et les zones où la demande locative est forte.
• Sélectionner des biens à proximité des transports desservant les lignes du Grand Paris

Les pièges à éviter

• Éviter les copropriétés qui ont des contentieux
• Privilégier les copropriétés avec des propriétaires

Comment payer moins d’impôts avec la Loi Pinel ?

Le dispositif  de la loi Pinel 2023 permet de bénéficier d’une réduction d’impôts importante et offre une plus grande facilité de gestion. Une réduction d’impôts de 6 000 € / an en investissant dans l’immobilier locatif.

Réduction d’impôts et durée de détention

Le nouveau dispositif permet aux investisseurs d’avoir une réduction d’impôts en fonction de la durée :

• 12% de réduction d’impôts sur 6 ans
• 18% de réduction d’impôts sur 9 ans
• 21% de réduction d’impôts sur 12 ans 

Les investissements sont toujours plafonnés à 300 000€ par an et par foyer fiscal et limités à 2 acquisitions par an.

Le plafond global au m2 de 5 500€ est lui maintenu.

Un nouveau dispositif Pinel en 2023 ?

Le dispositif Pinel est prolongé jusqu’en 2024 cependant l’avantage fiscal va progressivement diminuer.

Les taux de réduction applicable dès 2023 seront de: 

• 10,5% pour 6 ans
• 15% pour 9 ans
• 17,5% pour 12 ans

Location Ascendant/Descendant

Le gouvernement a choisi d’autoriser à nouveau la location aux ascendants et descendants.

En effet cela permet aux investisseurs de bénéficier de l’avantage fiscal, à la condition que les locataires respectent le plafonnement des ressources prévu par la Loi.

Nouveau zonage, pour répondre à la demande

Reclassement d’une centaine de communes en zone A bis et A, soit plus de 3,5 millions d’habitants supplémentaires concernés. 

Seules les zones A bis, A et B1 sont éligibles au dispositif Pinel, la zone B2, uniquement par décision préfectorale. La zone C est exclue.

Si des déclassements ont été effectués et plus de 600 communes actuellement en zone C sont reclassées en zones B1 ou B2.

Nos conseils avant d’investir

• Vérifier la demande locative, étudier la qualité du bâti et les caractéristiques techniques du programme
• Faire une projection chiffrée reprenant l’ensemble des coûts de l’investissement pour connaitre la VRAI rentabilité de l’opération (faite-vous accompagner par un cabinet en gestion de patrimoine)

Les pièges à éviter

• Attention aux simulations trop édulcorées
• Analyser le nombre de promoteurs dans la zone, cela peut générer des difficultés de location
• Vérifier le prix au m2 pour ne pas surpayer votre investissement

Attention au nouvel norme RE 2020 ! Découvrez comment investir de façon responsable en immobilier avec les meilleurs SCPI ISR. Comprendre les nouvelles opportunités de l’investissement socialement responsable (ISR) et sélectionner les meilleurs placements ISR.

Comment payer moins d’impôts avec la Loi Malraux ?

La loi Malraux est un dispositif qui permet aux contribuables réalisant des travaux dans des d’immeubles classés, de bénéficier d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu’à 30% du montant de l’investissement. En effet, bien qu’elle soit hors des niches fiscales, la base de calcul de la réduction d’impôt ne peut dépasser 100 000 euros. Ainsi, la réduction d’impôt est plafonnée à 22 000 euros ou 30 000 euros par an en fonction de la classification du bien.

Nos conseils avant d’investir

• Nous vous conseillons d’envisager cet investissement sur le long terme.
• S’assurer de bénéficier d’une protection juridique et fiscale pour les déclarations.
• Réaliser une simulation fiscale et financière avec un cabinet en gestion privée.

Les pièges à éviter

• Éviter de surpayer votre investissement.
• S’assurer de la demande locative et de la situation du bien

Réduire son imposition avec les Groupements Forestiers (GFF)

Les groupements fonciers forestiers (GFF) sont des sociétés civiles, dont l’objectif est d’acquérir et d’exploiter des forêts. Les GFF offrent la possibilité de diversifier son patrimoine dans l’immobilier forestier, tout en réduisant ses impôts.

Nouveau : La réduction d’impôt en 2022 est passé à 25% du montant de l’investissement, dans la limite de 50.000 euros pour un célibataire et 100.000 euros pour un couple (soit respectivement 9.000 euros et 18.000 euros de réduction d’IR), en contrepartie d’une durée de conservation minimale de 5 ans et demi sur 7 ans. L’obtention de primes et bonus est une bonne opportunité pour diversifier et investir dans des GFF. Des cas de déblocages anticipés existent : licenciement, invalidité, décès…

Avantages

• Diversification du patrimoine
• Actifs immobiliers stables
• Réduction d’impôts

Inconvénients

• Risque de perte en capital
• Rentabilité faible
• Disponibilité

Maitriser son impôts en préparant sa transmission

Préparer sa transmission permet de réduire la fiscalité future. La transmission est une approche complexe. En effet il est nécessaire de mettre en place des stratégies d’optimisation patrimoniale pour réduire la pression fiscale. Lire notre article sur la succession d’une famille recomposée.

Comment payer moins d’impôts grâce à l’apport cession ?

Même si le taux de l’impôt sur les sociétés est désormais de 25% an d’autres mesures fiscales restent attractives.

Lors de la vente de votre entreprise, l’apport cession est un dispositif vous permettant de reporter la fiscalité du produit de la vente. Suite à un apport de titres dans une holding, la vente des titres lors de la cession de la société d’exploitation sera effectuée via la holding en respectant les conditions des articles 150-0 B  Ter.

Seul contrainte dans certains cas, réinvestir 60% du capital de la cession de la holding dans les deux ans. Ce dispositif permettra de réaliser un investissement grâce à la vente de vos titres, sans avoir été imposé sur la plus value des titres. La plus-value de cession n’entraine donc aucun impact fiscal immédiat, dès lors que l’entrepreneur a apporté ses titres, avant leur cession, à une société holding pour bénéficier du maintien d’un report d’imposition.

Nos conseils avant d’investir

1. L’apport cession est une solution idéale pour optimiser la fiscalité des plus-values et investir
2. Ce montage juridique et fiscal devra être bien étudié et préparer en amont avec votre expert comptable et un gestionnaire de patrimoine.
3. Respecter scrupuleusement les conditions des articles 150-O-B et 150-O-BTer

Les pièges à éviter

• Choisir les bons experts pour vous accompagner (Fiscaliste, expert comptable, conseiller en gestion privée)
• Identifier des investissements potentiels post cession

Comment payer moins d’impôts grâce à un cabinet en gestion privée ?

Les dispositifs fiscaux sont très nombreux et complexes tant aux niveaux des garanties que des conséquences fiscales en cas d’erreur dans les procédures d’investissement et de déclaration. 

• Le manque de connaissance amène nombre de clients à retarder leur investissement et à se retrouver plusieurs années plus tard dans une situation inchangée.
• Le manque de temps et de confiance dans le conseil des banques est également la cause d’inaction pour la plupart des clients aisés.

Aussi il nous semble indispensable d’investir du temps pour établir une stratégie patrimoniale et fiscale dans la durée afin de prendre les décisions d’investissement adaptées pour réduire son imposition et développer un patrimoine pérenne. 

Nos conseils avant d’investir

1. Objectifs : Définissez votre besoin et le montant de réduction d’impôts que vous souhaitez réaliser à court ou moyen terme
2. Sélection : Faites des projections et sélectionnez les dispositifs fiscaux offrants le meilleur couple rendement risque
3. Mise en place et suivi : Assurez vous que votre conseil fiscal vous suivra dans la durée et pourra vous accompagner pour vous aider dans vos déclaration d’impôts.

Les pièges à éviter

• Vérifiez l’indépendance de votre conseiller en gestion de patrimoine, ou de votre family office.
• Assurez-vous des habilitations professionnelles autorisant une démarche de conseil indépendant.
• Assurez-vous que le mode de rémunération des experts patrimoniaux soit clairement abordé en rendez-vous.

Comment choisir un conseiller en gestion de patrimoine ? Agora finance accompagne ses clients pour élaborer des stratégies fiscales en adéquation avec votre situation patrimoniale. Réduire ses impôts devient une stratégie complexe, exigeant une parfaite connaissance de la fiscalité et la prise en compte de l’évolution privée et professionnelle de chacun.